Quizziz control sem 15

¿Qué es el control interno en una entidad financiera?

• Un sistema para prevenir y mitigar riesgos.

• Conjunto de estrategias de inversión para maximizar ganancias.

• Gestión de recursos humanos en la entidad.

• Sistema de marketing para atraer clientes.

Si se detecta que los cajeros exceden el efectivo permitido, ¿Qué órgano interno debe supervisar?

• Gerente de Agencia

• Recursos Humanos
• Contabilidad
• Jefe de operaciones

Si durante una auditoría se encuentra un KRI elevado (alto % de expedientes incompletos), ¿Qué debe hacer Auditoría?

• Ignorar el KRI y continuar con la auditoría.
• Recomendar que no se realicen cambios en el proceso.
• Incluirlo como hallazgo y proponer control correctivo

• Cerrar el informe sin hacer ninguna observación.

Si ocurre un corte de energía, ¿Qué acción inmediata debe ejecutar el Jefe de Operaciones?

• Notificar a los empleados que se vayan a casa.
• Esperar a que se restablezca la energía.
• Desconectar todos los equipos eléctricos.
• Activar el plan de contingencia.

Si la Auditoría detecta deficiencia en atención a reclamos, ¿Qué recomienda?

• Desestimar los reclamos sin respuesta.
• Aumentar el número de reclamos aceptados.
• Reducir el tiempo de respuesta a reclamos.
• Fortalecer los procedimientos de atención y supervisión

Si la entidad tiene políticas y normas, pero algunas agencias no los aplican, ¿Qué debe recomendar la Auditoría?

• Recomendar la eliminación de las políticas y normas existentes.
• Actualizar, capacitar y supervisar aplicación de manuales, políticas y normas

• Proponer que cada agencia establezca sus propias normas sin coordinación.
• Sugerir que las agencias ignoren las políticas y normas.

¿Qué acción NO corresponde a Auditoría Interna?

• Realizar auditorías de cumplimiento.
• Aprobar créditos

• Proponer mejoras a los procesos

• Verificar cumplimiento de manuales internos

El incumplimiento del control interno puede generar:

• Mejora en la comunicación interna.
• Aumento de la eficiencia operativa.
• Multas, pérdidas económicas y sanciones SBS

• Incremento de la satisfacción del cliente.

¿Quién aprueba el plan de auditoría?

• Directorio

• El equipo de contabilidad.
• Analistas de crédito

• El departamento de recursos humanos.

¿Qué indicador clave (KRI) mostraría que este riesgo afecta la continuidad?

• Número de usuarios activos
• Tasa de satisfacción del cliente
• Tiempo de inactividad del sistema
• Costo de mantenimiento del sistema