Beneficiario Controlador

¿Quién es un Beneficiario Controlador?

• Persona física o grupo de personas físicas que, directa o indirectamente, obtiene beneficios derivados de una entidad o ejerce control sobre ella.

• Quien ejerce los derechos de uso, goce, disfrute, aprovechamiento o disposición de dicha entidad.

• Persona física o grupo de personas físicas que solo directamrnte, obtiene beneficios derivados de una entidad o ejerce control sobre ella.

• La Dirección General, Equipo Directivo y los Financiadores.

De acuerdo con el CFF Art. 32B Quarter son características del beneficiario controlador:

• Imponer, directa o indirectamente, decisiones en las asambleas generales de accionistas, socios u órganos equivalentes.

• Nombrar o destituir a la mayoría de los consejeros, administradores o sus equivalentes.

• (Ejercer, directa o indirectamente, una influencia significativa en las decisiones de la Asamblea General u otros órganos de gobierno, equivalente a más del 15% de los derechos de voto o control.

• Dirigir, directa o indirectamente, la administración, la estrategia o las principales políticas de la entidad.

• Todas las mencionadas

Las entidades jurídicas deben _______, conservar (como parte de la contabilidad) y proporcionar al SAT la información de sus beneficiarios controladores, pudiendo esta ser compartida con autoridades fiscales extranjeras bajo tratados internacionales. CFF

B Ter

Son causales de multas por parte de la autoridad, respecto de la identidad de los beneficiarios controladores

• No obtener, no conservar o no presentar la información a que se refiere el artículo 32-B Ter

• No mantener actualizada la información relativa a los beneficiarios controladores

• Presentar la información de forma incompleta, inexacta, con errores o en forma distinta a lo señalado en las disposiciones aplicables.

• No presentar la declración de transparencia de acuerdo con el CFF

• Mantener actualizada la información de los beneficiarios controladores

Falso o Verdadero

Como beneficiario controlador debo de proporcionar información como la CURP, Correo Electrónico y Domicilio particular y fiscal

• Verdadero

• Falso

Falso o Verdedero

Se me requiere información y documentación de Estado civil, con identificación del cónyuge y régimen patrimonial, o identificación de la concubina o del concubinario, de ser aplicable.

• Falso

• Verdadero

• No lo puedo creer

Es aquella que desempeña o ha desempeñado funciones públicas destacadas en un país, así como sus familiares cercanos y asociados.

Es la definición de:

• Beneficiario Controlador

• Persona Politicamente Expuesta

• Representante Legal

• Funcionario Publico

Las Personas Políticamente Expuestas (PEP) presentan un alto riesgo de corrupción y conflictos de interés. Por ello, es crucial que la organización adopte medidas de debida diligencia más estrictas para manejar estos riesgos y cumplir con las normativas de transparencia financiera y prevención del lavado de dinero.

Es la definición de...

• Criterios para Determinar la Vinculación con una PEP

• Reporte a las Autoridades y Mecanismos de Transparencia

• Medidas Reforzadas y Debida Diligencia en el Caso de PEP

• Beneficiario Controlador

El plazo de conservación de la información es de __________ años

Se consideran Medidas de Prevención para Evitar Sanciones

• Designar Oficial de Cumplimiento

• Actualización Periodica de la Información

• Conservar documentación un mínimo de 5 años

• Capacitación continua

• Auditorías Externas e Internar