Pre test dan Post test Mba mirnah

Transaksi Keuangan Mencurigakan adalah:

• Transaksi keuangan oleh Pengguna Jasa yang patut diduga dilakukan dengan tujuan untuk menghindari pelaporan transaksi yang bersangkutan yang wajib dilakukan oleh Pihak Pelapor sesuai dengan ketentuan UU PP TPPU

• Transaksi keuangan yang dilakukan atau batal dilakukan dengan menggunakan harta kekayaan yang diduga berasal dari hasil tindak pidana

• Transaksi keuangan yang menyimpang dari profil, karakteristik atau kebiasaan pola transaksi dari Pengguna Jasa yang bersangkutan

• Transaksi keuangan yang diminta oleh PPATK untuk dilaporkan oleh Pihak Pelapor karena melibatkan harta kekayaan yang diduga berasal dari hasil tindak pidana

• Semua jawaban benar

Pihak Pelapor wajib melaksanakan komitmen penyampaian laporan paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah ditandatanganinya berita acara exit meeting terhadap kewajiban pelaporan:

• Transaksi Keuangan Mencurigakan

• Laporan Transaksi

• Transaksi Keuangan Tunai

• Transaksi Keuangan transfer dana dari dan ke luar negeri

• Semua jawaban benar

Transaksi Keuangan Transfer Dana Dari dan Ke Luar Negeri meliputi:

• Perintah Transfer Dana dari luar negeri

• Perintah Transfer Dana ke luar negeri

• Perintah Transfer Dana domestik

• a dan b benar

• a, b, dan c benar

Berikut yang termasuk tahapan identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan yaitu:

• Pemantauan transaksi

• Analisis transaksi

• Penetapan transaksi

• a dan b benar

• a, b, dan c benar

PJK wajib menyampaikan laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan sesegera mungkin paling lama 3 (tiga) Hari Kerja setelah PJK mengetahui adanya unsur Transaksi Keuangan mencurigakan. Pengetahuan adanya unsur Transaksi Keuangan mencurigakan diperoleh setelah tanggal:

• penandatangan berita acara exit meeting audit

• penerimaan surat permintaan laporan Transaksi Keuangan mencurigakan atau Transaksi Keuangan mencurigakan terkait pendanaan terorisme dari PPATK

• penetapan suatu transaksi sebagai Transaksi Keuangan mencurigakan oleh Direktur kepatuhan atau pejabat PJK yang berwenang.

• a dan c benar

• a, b, dan c benar

Berikut yang termasuk kelangkapan dalam melakukan identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan:

• Data transaksi nasabah

• Data profil nasabah

• Sistem pemantauan

• Data nasabah berisiko tinggi

• Semua jawaban benar

Berikut yang termasuk profiling yang dilakukan dalam pengujian TKM:

• Profiling portfolio nasabah

• Profiling transaksi nasabah

• Profiling data profil dan risiko nasabah

• a dan b benar

• a,b, dan c benar

Kewajiban pelaporan TKT dikecualikan terhadap:

• TKT untuk pembayaran gaji atau pensiun oleh Pengguna Jasa yang berbentuk Korporasi

• TKT yang dilakukan oleh PJK dengan pemerintah dan Bank Sentral

• TKT lain yang ditetapkan oleh Kepala PPATK

• TKT lain atas permintaan PJK untuk dikecualikan yang disetujui oleh PPATK

• Semua jawaban benar

Audit khusus terhadap Pihak Pelapor dilaksanakan dalam hal:

• PPATK memerlukan dokumen dan/atau keterangan dari Pihak Pelapor yang tidak dapat diperoleh melalui mekanisme pelaporan TKM, TKT, TKL dan/atau transaksi yang nilainya paling sedikit Rp500.000.000 atau dengan mata uang asing yang nilainya setara.

• PPATK memerlukan informasi berdasarkan permintaan lembaga atau instansi yang berwenang meminta informasi kepada PPATK.

• Pihak Pelapor diduga tidak melaksanakan kewajiban pelaporan atau melaksanakan pelaporan tidak sebagaimana mestinya.

• Pihak Pelapor diduga terlibat dalam kasus terkait TPPU dan/atau tindak pidana lain.

• Semua jawaban benar

Kegiatan Audit dilakukan dalam 3 (tiga) tahapan kegiatan yang meliputi:

• entry meeting audit, pengujian transaksi, dan exit meeting audit

• pra audit, pelaksanaan audit, dan pasca audit

• entry meeting audit, exit meeting audit, dan pasca audit

• pra audit, entry meeting audit, dan pasca audit

• pelaksanaan audit, pasca audit, dan pemantauan