Trésorerie

Les initiales « BFR » correspondent à :

• Besoin de financement relatif

• Besoin de financement et de roulement

• Besoin de financement rotatif

• Besoin en fonds de roulement

La formule suivante « créances clients + stocks de marchandises – dettes fournisseurs » correspond aux initiales suivantes :

• Le BFRHE

• Le BFR

• La TN

• La VAN

Le couple « stocks de marchandises + créances clients » est supérieur aux « Dettes fournisseurs », on parle donc de :

• BFR

• RFR

Il est possible de réduire le besoin en fonds de roulement en :

• En diminuant la durée de stockage

• En augmentant le processus de fabrication

• En augmentant le délai de recouvrement des créances

Quelle est la formule qui permet de déterminer le solde mensuel d’une trésorerie ?

• Solde final + encaissements – décaissements

• Solde initial + encaissements – décaissements

• Solde initial +décaissements – encaissements

• Solde initial + encaissements + décaissements

Le besoin en fonds de roulement correspond à la formule suivante ?

• Créances + stocks – dettes fournisseurs

• Créances - stocks de marchandises – dettes fournisseurs

• Créances + stocks + dettes

Une date de valeur et une date d’opération correspondent à une même et seule date ?

• Vrai

• Faux

Lorsqu’une somme est créditée sur le compte bancaire d’une entreprise, la date de valeur est :

• Postérieure à la date d’opération

• Antérieure à la date d’opération

Les dates de valeur et les dates d’opération sont fixées par :

• Les commerciaux du service commercial des entreprises

• Les banques et les établissements financiers

• Les comptables des entreprises

Accorder des délais de règlement :

• a.est obligatoire

• b.permet au fournisseur de différencier son offre et d’attirer des clients

• c.permet au client de ne pas avancer de fonds pour obtenir les articles achetés