UKA PVA Modul 1 (A)

Karakteristik menerima uang kertas asing (UKA) atau uang Rupiah dari konsumen dalam penukaran valuta asing dan pembawaan uang kertas asing antara lain :

1.Uang Kertas Asing (UKA) adalah uang kertas dalam valuta asing yang resmi diterbitkan oleh suatu negara di luar Indonesia dan diakui sebagai alat pembayaran yang sah di negara yang bersangkutan;

2.Ciri Rupiah adalah tanda tertentu pada setiap rupiah yang ditetapkan dengan tujuan untuk menunjukkan identitas, membedakan harga atau nilai nominal, dan mengamankan Rupiah tersebut dari upaya pemalsuan;

3. Kegiatan Usaha Penukaran Valuta Asing (KUPVA) adalah kegiatan jual dan beli UKA serta pembelian cek pelawat;

4. Penyelenggara KUPVA Bukan Bank (Money Changer) adalah badan usaha bukan bank berbbadan hukum Perseroan Terbatas yang melakukan KUPVA;

• Pernyataan 1,2 benar
• Pernyataan 2,3 benar
• Seluruh pernyataan benar
• Seluruh pernyataan salah

Sistem dan prosedur kerja pelaksanaan penjualan dan/atau pembelian UKA yang berlaku, sekurang-kurangnya meliputi:

• Mengidentifikasikan kebutuhan konsumen
• Memastikan bahwa konsumen melakukan transaksi pembelian atau penjualan UKA sesuai dengan pengaturan treshold transaksi penukaran UKA, yaitu eq. 25.000 $USD.
• Jawaban a dan b benar
• Seluruh jawaban salah

Untuk mengidentifikasi konsumen, perusahaan wajib meminta konsumen untuk menyampaikan dokumen identitas berupa :

• Kartu Tanda Penduduk (KTP), SIM, KK
• KTP, SIM, Bukti Transaksi
• KTP, SIM, Paspor, KK
• KTP, SIM , Paspor, atau Dokumen resmi yang dikeluarkan oleh Instansi Pemerintah

Dalam menatausahakan transaksi penjualan dan/atau pembelian UKA terdapat hal- hal yang perlu diperhatikan sekurang-kurangnya meliputi:

• Mengetahui SOP penatausahaan dokumen transaksi pembelian dan/atau penjualan UKA yang telah ditetapkan perusahaan;
• Tidak perlu mengumpulkan struk transaksi dan dokumen pendukung hasil transaksi penjualan dan atau penjualan UKA dari konsumen antara lain berupa identitas konsumen dan underlying transaction untuk setiap transaksi berdasarkan tanggal transksi;
• Dokumen beberapa transaksi yang telah terkumpul dikelompokan dalam 1 (satu) minggu transaksi;
• Tidak Perlu melakukan pemeriksaan kelengkapan dokumen hasil transaksi

Beberapa keterampilan yang diperlukan dalam menata usahakan dokumen transaksi antara lain ;

• dokumen setiap transaksi yang telah terkumpul dikelompokan dalam 1 (satu) hari transaksi
• Mencatat hal-hal sebagai berikut : nota transaksi, kartu mutasi UKA dan TC
• Jawaban a dan b benar
• Jawaban a dan b salah

Transaksi keuangan yang patut diduga dilakukan untuk menghindari pelaporan, antara lain:

• Konsumen menghindari ketentuan, bahwa KUPVA wajib menyampaikan LTKT atas transaksi dalam jumlah paling sedikit Rp1 Milyar atau dengan mata uang asing yang nilainya setara.
• Konsumen menghindari ketentuan pelaporan PJK tersebut, dengan cara memecah-mecah nilai transaksi tunai menjadi kurang dari Rp500 juta per transaksi, padahal jika diakumulasikan dalam 1 (satu) hari kerja, nilai transaksi tunai tersebut mencapai Rp500 juta atau lebih.
• Kedua jawaban diatas benar
• Kedua jawaban diatas salah

Kriteria LTKT: Transaksi Keuangan Tunai (TKT) adalah transaksi keuangan yang dilakukan konsumen meliputi:

• Hanya penyetoran, penarikan dan/atau penukaran, dengan
• Menggunakan fisik uang kertas saja yang dibawa keluar atau masuk kantor perusahaan,
• Dalam jumlah kumulatif (per jenis transaksi) paling sedikit Rp 600 juta atau lebih atau dengan mata uang asing yang nilainya setara,
• Yang dilakukan baik dalam satu kali transaksi maupun beberapa kali transaksi dalam 1 (satu) hari,

Dalam melaporkan transaksi penjualan dan pembelian UKA terdapat jenis laporan transaksi yang harus dilaporkan kepada PPATK , yaitu

• LTKM
• LTKT
• Laporan lainnya
• Jawaban a dan b benar

Terdapat konsumen yang akan melakukan penjualan UKA dengan equivalent mendekati Rp 100 juta atau lebih, perlu menanyakan terlebih dahulu kepada direktur perusahaan, “apakah transaksi tersebut dapat dilakukan?” Jika “iya”, maka yang dilakukan pegawai adalah

• Cukup meminta identitas konsumen saja.
• Perlu meminta identitas konsumen, yang kemudian dicopy dan dicatat dengan tujuan penjulan UKA dan asal usul dana berikut dengan underlying (jika ada).
• Perlu meminta identitas konsumen, yang kemudian dicopy dan dicatat dengan tujuan penjulan UKA tanpa perlu tahu asal usul dana berikut dengan underlying (jika ada).
• Seluruh jawaban benar

Berapa nilai yang ditentukan jika terdapat konsumen akan melakukan pengiriman atau penerimaan uang, yang membuat pegawai perlu membuat copy nota, copy KYC berikut copy identitas konsumen untuk diserahkan kepada petugas admin sebagai lampiran untuk dikirimkan kepada Pusat Pelaporan dan Analisia Transaksi Keuangan (PPATK) paling lambat 3 hari dari tanggal transaksi.

• Dengan equivalent mendekati Rp.500 juta atau lebih secara tunai
• > Rp 200 juta
• > Rp 100 juta
• Dengan equivalent mendekati Rp.1 Milyard atau lebih secara tunai