FATCA

¿Qué significa FATCA?

• FOREING ACCOUNT TAX COMPLIANCE ACT/Ley de Cumplimiento Fiscal sobre Cuentas Extranjeras.

• Ley nacional aplicable para todo tipo de ciudadanos.

• Ley aplicable a todos los países, excepto Estados Unidos.

¿Quién es el regulador de FATCA?

• SAT

• IRS (Internal Revenue Service/Servicios de Rentas Internas de EE.UU.)

• IVE

¿Cuál es el propósito de FATCA?

• Es identificar a ciudadanos y residentes
  fiscales de Estados Unidos y de sus territorios (Puerto Rico, Samoa Americana, Islas
  Vírgenes Americanas y Guam) 

• Es identificar a los clientes residentes de Canadá.

• Es identificar a los clientes residentes de Centroamérica.

¿Cuál es el correo al que puedo dirigir mis consultas o solicitudes relacionadas a FATCA?

• [e-mail]

• [e-mail]

• [e-mail]

¿Cómo se clasifica al cliente que se niega a proporcionar información requerida y/o a firmar los formularios?

• Us Person

• Non Us Person

• Con Indicios

• Recalcitrante

¿Qué es la Debida Diligencia FATCA?

• Es identificar correctamente a los clientes y, con ello, determinar su clasificación de acuerdo con FATCA, tanto para personas individuales, como jurídicas.

• Es útil para identificar los productos activos del cliente.

• Es utilizada para identificar todos los productos del cliente.