OTK KEUANGAN - MAYASARI - XII OTKP 1 , 2

Berikut ini yang termasuk golongan kas adalah

• wesel tagih
• wesel pos
• cek mundur
• deposito berjangka
• surat berharga

Berikut ini yang termasuk golongan non kas

• simpanan di bank dalam bentuk giro
• Traveler's Cheek
• Cek Kasir
• Money Giro
• Kas untuk pembayaran deviden

Surat perintah pemindahbukuan dari nasabah suatu bank kepada bank yang bersangkutan untuk memindahkan sejumlah uang dari rekeningnya ke rekening penerima yang namanya disebutkan atau nomor rekening pada bank yang sama atau bank yang lain disebut

• time deposit
• Cek
• Bilyet giro
• Deposito
• Wesel Bank

Surat berharga yang berisi perintah tak bersyarat dari bank penerbit draft tersebut kepada pihak lainnya (tertarik) untuk membayar sejumlah uang kepada seseorang atau orang yang ditunjuknya pada waktu yang telah ditentukan diseb

• Demand deposit
• Bilyet giro
• Deposito
• Cek
• Wesel bank

Cek yang tidak tersedia dananya disebut

• cek mundur
• cek kasir
• cek kosong
• cek perjalanan
• counter cek

Pada tanggal 31 Desember 2021 harta yang dimiliki PT ABC adalah sebagai berikut - Saldo rekening giro di Bank BNI Rp. 10.257.500,- - Cek Bank BCA yang belum disetorkan ke bank Rp. 1.500.000,- - Wesel tagih atas Toko sinar sebesar Rp. 1.250.000,- - Deposito berjangka di Bank Mandiri Rp. 10.000.000,- - Uang tunai yang belum disetorkan ke bank Rp. 5.750.000,- - Obligasi PT Abadi seharga Rp. 6.000.000,- - Perangko dan meterai senilai Rp. 450.000,- - Uang tunai dana pensiun karyawan Rp. 2.000.000,- Atas dasar data di atas, saldo kas PT ABC per 31 Desember 2021 berjumlah

• Rp. 19.507.500,-
• Rp. 17.507.500,-
• Rp. 20.507.500,-
• Rp. 23.507.500,-
• Rp. 25.507.500,-

Pada tanggal 31 Desember 2021 harta yang dimiliki PT ABC adalah sebagai berikut - Saldo rekening giro di Bank BNI Rp. 10.257.500,- - Cek Bank BCA yang belum disetorkan ke bank Rp. 1.500.000,- - Wesel tagih atas Toko sinar sebesar Rp. 1.250.000,- - Deposito berjangka di Bank Mandiri Rp. 10.000.000,- - Uang tunai yang belum disetorkan ke bank Rp. 5.750.000,- - Obligasi PT Abadi seharga Rp. 6.000.000,- - Perangko dan meterai senilai Rp. 450.000,- - Uang tunai dana pensiun karyawan Rp. 2.000.000,- Atas dasar data di atas, yang termasuk golongan non kas PT ABC per 31 Desember 2021 berjumlah

• Rp. 19.700.000,-
• Rp. 29.957.500,-
• Rp. 17.700.000,-
• Rp. 21.200.000,-
• Rp. 23.450.000,-

Pernyataan berikut ini sesuai dengan dana kas kecil yaitu

• Dibentuk dengan mengestimasi jumlah kas yang diperlukan untuk pengeluaran yang relatif kecil kecil selama periode tertentu
• Digunakan untuk membayar jumlah yang relatif kecil
• Diisi kembali bila jumlah uang pada dana tersebut turun ke jumlah minimum
• Merupakan keharusan bagi semua perusahaan
• Digunakan untuk membayar utang perusahaan

Berikut ini pengeluaran yang tidak dapat didanai dengan dana kas kecil adalah

• Pembelian tiket pesawat pergi pulang perjalanan dinas pimpinan ke luar negeri
• Biaya jamuan makan untuk relasi pimpinan di luar kantor
• Pembelian peralatan kebersihan
• Pembayaran gaji karyawan
• Pembelian tinta printer untuk unit kerja

Dalam mengelola dana kas kecil seorang pemegang dana kas kecil harus

• membuat buku kas
• membuat laporan keuangan
• membuat laporan rugi laba
• mengumpulkan dokumen dan bukti transaksi
• mencari dokumen dan bukti transaksi