SPI terintregasi

Berikut yang termasuk dalam aspek framework tata kelola terintregasi pada PLN Group, kecuali :

• Audit

• Kepatuhan

• Supply Chain Management

• Manajemen Risiko

Satuan Pengawasan Intern Terintegrasi (SPIT) merupakan satuan yang dibentuk oleh Direktur Utama PLN untuk mengintegrasikan dan menyelaraskan praktik pengawasan intern di PLN Group yang meliputi, kecuali:

• Pelaksanaan audit terintregasi

• Program kerja pengawasan tahunan (PKPT) terintregasi

• Strategi dan Metodologi audit

• sosialisasi PKPT

Tugas dan tanggung jawab Satuan Pengawasan Intern Terintegrasi (SPIT) dituangkan dalam

• Program Kerja Audit Tahunan

• Sirkuler Direksi

• Pedoman Tata Kelola Terintegrasi PLN Group

• RUPS

Berikut merupakan pelaksanaan audit terintregasi, kecuali :

• Menyelenggarakan audit secara individual maupun join audit sesuai dengan kebutuhan yang ditetapkan rapat

• Memberikan masukan terhadap kecukupan kebijakan dan Standar Operasional Prosedur (SOP) audit SPI Holding dan SPI SH/AP/CP

• Penyelenggarakan kegiatan workshop dan training SPI SH/AP/CP secara mandiri

• Melakukan evaluasi tentang keselarasan sasaran audit Perusahaan Anak dengan sasaran strategis yang ditargetkan PLN dan hal-hal signifikan lain yang menjadi perhatian Direksi, Komite Audit, dan Dewan Komisaris PLN.

Berdasarkan PERMEN BUMN No.PER-2/MBU/032023, Selain menerapkan model tata kelola Risiko tiga lini sebagaimana dimaksud pada ayat (1) Pasal 51, BUMN konglomerasi wajib menerapkan Tata Kelola Terintegrasi dalam melaksanakan

• Audit Internal

• Kepatuhan

• Manajemen Risiko

• Proses bisnis

Tata kelola terintregasi merupakan suatu tata kelola yang menerapkan prinsip-prinsip sebagai berikut, kecuali

• keterbukaan

• akuntabilitas

• kerahasiaan

• independensi

Kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban Organ Persero/Organ Perum sehingga pengelolaan perusahaan terlaksana secara efektif, merupakan pengertian dari prinsip

• akuntabilitas

• pertanggungjawaban

• profesional

• keterbukaan

Tujuan dari penerapan tata kelola terintregasi adalah sebagai berikut:

• Mendorong pengelolaan perusahaan

• menghambat pengambilan keputusan

• melakukan kajian investasi perusahaan

• Menghambat pertumbuhan perekonomian nasional

Peran SH/ AP/ Perusahaan terafiliasi dalam penerapan tata kelola terintregasi adalah sebagai berikut :

• Keterlibatan pemangku kepentingan

• Menyusun pedoman tata kelola secara mandiri

• keterlibatan beberapa bidang secara tertutup

• prinsip tata kelola perusahaan holding tidak perlu diterapkan seluruhnya

Fungsi pengawasan intern Perusahaan Anak sesuai Pedoman TKT adalah sebagai berikut, kecuali

• Perusahaan Anak membentuk SPI yang bentuk organisasinya yang sama dengan struktur organisasi holding

• Untuk menjaga Independensi, SPI berada langsung di bawah Direktur Utama Perusahaan Anak dan tidak terlibat dalam kegiatam operasional Perusahaan Anak.

• SPI dipimpin oleh KSPI yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama Perusahaan Anak atas persetujuan Dewan Komisaris.

• SPI menyampaikan laporan kepada Direktur Utama Perusahaan Anak dengan tembusan kepada Dewan Komisaris melalui Komite Audit.