МБДиР 03

В число факторов риска, генерируемых бизнес-моделью банка, Базельским комитетом по банковскому надзору включаются:

• масштабное инвестирование в сложные технологии без соответствующих мер контроля, надзора или понимания природы этого риска

• чрезмерная концентрация на определенном источнике финансирования, дохода и/или риска

• повышенная зависимость от не соответствующей целям и задачам бизнеса структуры финансирования

• асимметрия и волатильность доходов, обусловленные значительными изменениями в их структуре в течение короткого срока

Негативное влияние на уровень рисков и финансовое состояние банка могут оказывать:

• частая или недавняя смена бизнес-модели

• концентрация на размещении средств корпоративных клиентов за счет депозитов физических лиц

• фокусирование на вложениях в низкорисковые активы

• диверсификация кредитного портфеля

Основным показателем, используемым рейтинговым агентством «АКРА» для оценки диверсификации бизнеса, является:

• индекс Альтмана

• индекс Херфиндаля – Хиршмана

• индекс Линда

• коэффициент Джини

Из числа показателей, применяемых рейтинговым агентством «АКРА» для оценки структуры собственности, о кэптивности бизнес-модели банка можно судить по:

• деловой репутации собственников и менеджмента

• наличию/отсутствию конфликта собственников

• степени связанности операций банка с бизнесом собственников

• степени раскрытия собственников до конечных бенефициаров

Балл за фактор «Специализация и кэптивность» в методологии рейтингового агентства «Эксперт РА» представляет собой минимальную из оценок следующих двух показателей:

• диверсификация активов по сегментам или диверсификация доходов по источникам

• кредитный риск на связанных с объектом рейтинга лиц

• стабильность операционного дохода (до формирования резервов на возможные потери)

• отношение совокупного капитала к совокупным активам

Показателями отраслевой концентрации в методологии рейтингового агентства «НКР» являются:

• концентрация кредитов на крупнейшей отрасли

• концентрация кредитов на 2-й и 3-й крупнейших отраслях

• концентрация операционного дохода

• концентрация активов и внебалансовых обязательств

Показателями продуктовой концентрации в методологии рейтингового агентства «НКР» являются:

• концентрация кредитов на крупнейшей отрасли

• концентрация кредитов на 2-й и 3-й крупнейших отраслях

• концентрация операционного дохода

• концентрация активов и внебалансовых обязательств

Модификатор базовой оценки собственной кредитоспособности, применяемый рейтинговым агентством «НКР» в случае смены банком бизнес-модели, носит название:

• концентрация по контрагентам

• концентрация по сегментам

• склонность к риску

• операционная трансформация

Для оценки диверсификации внешних источников фондирования рейтинговое агентство «НРА» рассчитывает:

• долю недепозитного фондирования в общей сумме обязательств

• отношение совокупного капитала к совокупным активам

• долю чистого процентного дохода в валовом доходе

• нормированный индекс Херфиндаля – Хиршмана

Диверсификация бизнеса в методологии рейтингового агентства «НРА» оценивается через матрицу анализа, характеризующую уровни:

• диверсификации источников фондирования

• диверсификации источников доходов

• диверсификации работающих активов

• диверсификации состава собственников