UD CONTROL INTERNO Y AUDITORIA OPERACIONES II

¿Cuáles son los factores que originan el Riesgo Operacional?

• Procesos Internos, personal, tecnología moderna y eventos externos.

• Procesos Internos, personal, tecnología de información y eventos externos.

• Procesos externos, personal, tecnología interna y eventos externos.

• Procesos internos y procesos externos.

¿Qué significa Tolerancia al Riesgo?

• Nivel de variación que la empresa está dispuesta a asumir en caso de desviación de los objetivos empresariales trazados.

• Nivel de riesgo que la empresa no puede asumir.

• Nivel de riesgo que la empresa está dispuesta a asumir en su búsqueda de rentabilidad y valor.

• Es la obtención de resultados que permitan reducir el riesgo

Karol es la encargada de realizar el envío de reportes de Lavado de Activos a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF). En enero no se realiza dicho envío a pesar de que el año pasado la UIF observó la falta de 6 envíos durante el periodo, esto implica que la Entidad Financiera posiblemente sea multada con más de 20 UIT. Según la probabilidad y el impacto ¿Cuál es el nivel del riesgo?

• Bajo

• Medio

• Alto

• Extremo

Es el nivel de riesgo que la empresa está dispuesta a asumir en su búsqueda de rentabilidad y valor:

• Apetito por el Riesgo

• Tolerancia al Riesgo

• Mitigación de Riesgo

• Evento de pérdida

En el cierre de sus operaciones, el cajero del "Banco Sur" detecta que tiene un sobrante en su caja de S/10.00, por lo que decide no declarar la diferencia al considerala un importe pequeño y toma la decisión de guardarlo en su billetera. ¿Qué tipo de evento de pérdida es?

• Fraude interno

• Relaciones laborales

• Fraude externo

• Daños a activos materiales

La Unidad de Control Interno, trabaja de manera sincronizada con la Unidad de:

• Marketing

• Finanzas

• Riesgo Operacional

• Riesgo Reputacional

Cuando se es Reactivo y se detecta previo a que ocurra el Riesgo Operacional, estamos hablando de:

• Anticipación

• Ex-ante

• Ex-post

• Ex-suceso

Todos los Eventos de Riesgo Operacional en Entidades Financieras, se registran de manera obligatoria en:

• Una Base de Datos

• Una laptop

• Un escrito impreso

• Un documento apostillado por el Jefe de Riesgo Operacional

María Fernanda, observa que su compañero Panchito, al final del día, le sobra una "paloma" en su cuadre de caja por S/2 y este último le comenta que es "normal" guardar uno mismo dichos sobrantes, porque son de mínima cantidad. ¿En qué hecho estaría incurriendo en este caso el compañero de María Fernanda?

• Malas prácticas comerciales

• Daños a activos del Banco

• Fraude externo

• Falta leve, por su un monto minúsculo

¿Cómo se llama tu profesor de la UD Control Interno y Auditoría de Operaciones?

• Alberto

• Alejandro

• Alfredo

• Alfresco