P2KP TPPU

Perbuatan untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal usul  Uang atau Harta kekayaan hasil tindak pidana melalui berbagai transaksi keuangan agar uang atau Harta Kekayaan tersebut tampak seolah-olah berasal dari kegiatan yang sah disebut....

• Pencucian uang

• Penghematan Uang

• Penyimpanan Uang

• Pembelanjaan Uang

Syarat tindak pidana TPPU :

• 1. TIDAK ADA PREDICATE CRIME (TINDAK PIDANA ASAL)

  2. ADA PROCEED OF CRIME (HASIL  TINDAK PIDANA)

• 1. ADA PREDICATE CRIME (TINDAK PIDANA ASAL)

  2. TIDAK ADA PROCEED OF CRIME (HASIL  TINDAK PIDANA)

• 1. ADANYA PREDICATE CRIME (TINDAK PIDANA ASAL)

  2. ADANYA PROCEED OF CRIME (HASIL  TINDAK PIDANA)

• 1. TIDAK PERLU ADANYA PREDICATE CRIME (TINDAK PIDANA ASAL)

  2. TIDAK PERLU ADANYA PROCEED OF CRIME (HASIL  TINDAK PIDANA)

Dibahan ini adalah contoh dari tindak pidana asal TPPU kecuali :

• korupsi

• Perceraian

• pidana kepabeanan atau cukai

• narkotika

Upaya memisahkan hasil tindak pidana dari sumbernya yaitu tindak pidananya melalui beberapa tahap transaksi keuangan untuk menyembunyikan ataupun menyamarkan asal usulnya

• Verification

• Integration

• Placement

• Layering

Salah satu tipologi tindak pidana pencucian uang adalah dengan menggunakan rekening orang lain atau menggunakan rekening dengan identitas palsu, atau melakukan pembelian aset dengan mengatas namakan orang lain

• Pass By

• U-Turn

• Comingling

• Use of nominee

salah satu tipologi tindak pidana pencucian uang adalah Comingling yaitu

• Membeli aset dengan mengatas namakan orang lain

• Menggunakan hasil TPPU untuk kegiatan usaha yang sah sehingga seakan akan menjadi kegiatan usaha normal yang menghasilkan

• Menggunakan rekening milik orang lain

• Menggunakan rekening dengan identitas palsu

Rezim TPPU menuntut penyidik untuk mengubah paradigma pendekatan dalam melakukan penyidikan yaitu penyidik terlebih dahulu mengejar hasil kejahatan melalui akuntansi forensik / analisis keuangan  dan kemudian mengejar pelakunya, disebut pendekatan

• follow the money

• follow the suspect

• follow the game

• follow the rule

Undang-undang tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang

• UU No 8 Tahun 2012

• UU No 18 Tahun 2010

• UU No 8 Tahun 2010

• UU No 80 Tahun 2010

Sesuai pasal 77 UU Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang, Untuk kepentingan pemeriksaan di sidang pengadilan, siapa yang wajib membuktikan bahwa harta kekayaannya bukan merupakan hasil tindak pidana

• penyidik

• pelapor

• hakim

• terdakwa

Alat bukti yang sah dalam pembuktian TPPU, kecuali :

• rumor yang belum terkonfirmasi

• bukti surat

• keterangan saksi

• keterangan ahli