AFAI UAS 2023

Penunjukan org2 yg memiliki hubungan khusus dgn calon penyedia merupakan titik kritis PBJ dlm proses;

• Perencanaan

• Persiapan

• Pemilihan

• Pelaksanaan kontrak

Barang/Jasa Lainnya tidak dapat digunakan/ tidak berfungsi, adalah titik kritis PBJ pada proses:

• Perencanaan

• Pemilihan

• Pelaksanaan kontrak

• Serah terima barng/jasa

Serangkaian kegiatan untuk mencari dan menelusuri asal usul harta kekayaan yang dimiliki oleh tersangka, terdakwa, terpidana, maupun pihak terkait lainnya yang diduga sebagai hasil dari tindak pidana korupsi dan/atau tindak pidana pencucian uang.

• Penelusuran akun

• Asset Racing

• Asset Tracing

• Money laundering

Eksaminasi laporan harta kekayaan pegawai Kemenkeu adalah ...., kecuali:

• Kegiatan yg dilakukan untuk mengetahui kesesuaian antara laporan harta kekayaan yg disampaikan pegawai Kemenkeu dan kondisi yg sebenarnya di lapangan.

• Kegiatan yg dilakukan utk mengembalikan aset.

• Kegiatan analisa yg dilakukan utk mengetahui kewajaran laporan harta kekayaan sebagai pegawai Kemenkeu.

• Tidak ada upaya pengembalian aset di kegiatan ini.

Diperolehnya aset yg ditelusuri berarti bahwa kerugian dapat dipulihkan. Pernyataan tersebut:

• Benar

• Salah

Berkaitan dgn pengembalian asset yg dimiliki oleh suatu organisasi atau suatu entitas yg diambil oleh pihak lain dgn cara melawan hukum, merupakan:

• Tujuan asset tracing

• Alternatif asset tracing

• Konsep dasar asset tracing

• Metode asset tracing

Salah satu cara utk menyembunyikan/menyamarkan aset adalah ..., kecuali:

• Penggunaan penasihat hukum yg kompeten dan akuntabel

• Penggunaan lebih dari satu identitas

• Penghindaran pencatatan dalam sistem keuangan/non keuangan

• Penggunaan nominee/trustee

Tahapan asset tracing adalah:

• Pengumpulan data dan informasi- Perencanaan - analisis - pelaporan

• Analisis awal - Pengumpulan data dan informasi- Perencanaan - analisis - pelaporan

• Perencanaan - Pengumpulan data dan informasi - analisis - pelaporan

• Analisis - Perencanaan - Pengumpulan data dan informasi - litigasi - pelaporan

Mengidentifikasi profil keluarga, saudara, dan pihak-pihak terdekat tersangka yang mungkin terkait/terafiliasi dengan tersangka, atau mengidentifikasi pihak terkait yang dijadikan gate keeper atau nominee oleh tersangka, adalah tahapan asset tracing ....

• Pengumpulan data dan informasi

• Perencanaan

• Analisis

• Litigasi

Manfaat memperoleh bukti-bukti transaksi keuangan adalah ...., kecuali:

• Memberikan bukti yang kuat di luar pernyataan saksi.

• Dapat mengikat pelaku tindak pidana pada suatu kejahatan yang ia lakukan.

• Untuk menentukan motif dan modus operandi

• Untuk mengetahui pasal2 pidana yg dilanggar