Previdência I

Um cliente possui um PGBL com tabua 2000. Um profissional recomenda migrar para outro plano para obter uma maior renda, desde que o novo plano possua:

• Maior taxa de administração, menor taxa de carregamento desde que consiga migrar para uma tábua mais antiga.

• Menor taxa de administração, menor taxa de carregamento e uma tábua atuarial mais antiga.

• Mesma taxa de administração, menor taxa de carregamento e uma tábua atuarial mais recente.

• Não vale a pena mudar pois a renda permanecerá igual.

Em relação aos agentes reguladores de mercado:

I. SUSEP é o órgão responsável pelo controle e fiscalização do mercado de seguros, previdência complementar aberta e capitalização.

II. PREVIC é o órgão responsável por fiscalizar as atividades das Entidades Fechadas de Previdência Complementar.

III. A CVM tem poderes para disciplinar, normatizar e fiscalizar a atuação dos diversos integrantes do mercado. Seu poder normatizador abrange todas as matérias referentes ao mercado de valores mobiliários.

IV. Ao CMN compete estabelecer diretrizes específicas das políticas monetária, cambial e creditícia; regular as condições de constituição, funcionamento e fiscalização das instituições financeiras e disciplinar os instrumentos de política monetária e cambial.

Está correto o que se afirma apenas em:

• I e II.

• I, II e III.

• II e IV.

• I, II, III e IV.

A portabilidade entre planos vetada por lei é:

• PGBL para FGB.

• FGB para PGBL.

• PGBL para VGBL.

• PGBL para PGBL.

Um cliente aposentado contrata um VGBL e recebe renda vitalícia no valor R$ 5.000,00. Ele morre depois de alguns meses. Neste caso, a renda:

• Não será direcionada para ninguém, pois a Renda Vitalícia não prevê continuidade de pagamento após a morte.

• Continuará sendo recebida pelos descendentes.

• Continuará sendo recebida pelos ascendentes.

• Continuará sendo recebida pelos beneficiários escolhidos pelo participante.

Considere um plano PGBL com saldo de R$ 1.300.000,00. O prazo de acumulação é de três anos e a tributação é regressiva. Com o falecimento do participante, o beneficiário escolhido receberá qual valor líquido de imposto de renda?

• R$ 1.300.000,00.

• R$ 910.000,00.

• R$ 975.000,00.

• R$ 845.000,00.

Carlos possui um VGBL com tributação progressiva compensável. Aplicou R$ 138.000,00 e quando decidiu receber uma renda vitalícia de R$ 2.000,00 tinha R$190.000,00 de saldo total. O valor líquido da renda de Carlos no primeiro mês de recebimento será:

• R$ 1.967,50.

• R$ 1.700,00.

• R$ 2.000,00.

• R$ 1.450,00.

Uma pessoa que contrata um plano VGBL corre o risco de:

• Mercado apenas.

• Mercado e risco de crédito da seguradora.

• Mercado e risco de crédito da administradora.

• Crédito da seguradora apenas.

Os dados que um investidor precisa, no seu período de acumulação, para que possa determinar o valor das contribuições são:

• Idade com que se inscreveu para o Plano, idade da aposentadoria, quanto deseja receber no futuro e rentabilidade do dinheiro.

• Idade atual, idade da aposentadoria, quanto recebia e rentabilidade do dinheiro.

• Idade atual, idade da aposentadoria, quanto deseja receber no futuro e rentabilidade do dinheiro.

• Idade com que se inscreveu para o Plano, idade da aposentadoria, quanto recebia e rentabilidade do dinheiro.

O seu cliente deseja contratar um produto de previdência complementar individual que lhe garanta uma renda no futuro. Considerando que seu cliente opta pela entrega da Declaração de Ajuste Anual de Imposto de Renda através do formulário Simplificado, a melhor alternativa para fins fiscais seria:

• VGBL, porque a contribuição não é dedutível e, no resgate, somente o ganho de capital é tributado.

• Qualquer produto que a contribuição seja dedutível do imposto de renda em base mensal

• PGBL, mas as contribuições não podem exceder a 12% do rendimento anual.

• VGBL, porque somente a valorização é tributada no resgate, embora a contribuição seja dedutível.

O Sr. José tem 68 anos e, apesar de próximo a sua aposentadoria, continua trabalhando. Ele já faz uma contribuição a um PGBL que representa 12% de sua renda bruta anual tributável. Ele resolve incrementar sua renda de aposentadoria e faz um aporte extraordinário de R$ 30.000,00, com a intenção de retirar esses recursos assim que se aposentar. Neste caso, o melhor produto para o Sr. José investir este aporte adicional seria um:

• PGBL com tabela regressiva.

• PGBL com tabela progressiva.

• VGBL com tabela regressiva.

• VGBL com tabela progressiva.